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全面防范和化解法律風(fēng)險 

杜文紅

 

進(jìn)入21世紀，經(jīng)濟全球化的步伐進(jìn)一步加快，市場(chǎng)競爭更加激烈，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險呈現日益增長(cháng)的趨勢。尤其是在美國的安然、世通事件發(fā)生后，風(fēng)險管理引起不少先進(jìn)國家企業(yè)界的普遍關(guān)注和重視。因此，如何辨識、評估、防范、控制風(fēng)險，已成為當今社會(huì )的焦點(diǎn)問(wèn)題。

“企業(yè)法律風(fēng)險”，是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因自身經(jīng)營(yíng)行為的不規范或者外部法律環(huán)境發(fā)生重大變化，而導致的與企業(yè)所期望達到的目標相違背的法律不利后果的可能性。企業(yè)開(kāi)展法律風(fēng)險管理，就是對企業(yè)生產(chǎn)運營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節中進(jìn)行法律風(fēng)險的監控，對過(guò)程中發(fā)現和反饋的風(fēng)險問(wèn)題不斷地改進(jìn)和優(yōu)化，為企業(yè)提供一個(gè)更加完善的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)法律環(huán)境。目前在西方發(fā)達國家，風(fēng)險管理的理念、技術(shù)、方法和手段已經(jīng)應用于企業(yè)戰略制定、投融資決策、財務(wù)報告管理、內部審計體系建設等方面，涵蓋了從公司法人治理結構安排到各項業(yè)務(wù)運作流程和操作等各個(gè)層面，形成了系統化、制度化、規范化的全面風(fēng)險管理體系。但是，在我們國家尤其是國企，風(fēng)險管理仍然是現實(shí)管理的一個(gè)相對薄弱地方。由于我們開(kāi)展全面風(fēng)險管理才剛剛起步，因此筆者認為，我們的企業(yè)推行這方面的管理工作需要從基礎做起，如此才能筑起保證企業(yè)基業(yè)常青的風(fēng)險管理“防火墻”。

樹(shù)立企業(yè)風(fēng)險意識。法律風(fēng)險的存在是不以企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的意志為轉移的，經(jīng)濟活動(dòng)中的交易行為決定了法律風(fēng)險的客觀(guān)存在。企業(yè)必須強化領(lǐng)導人和員工的法律風(fēng)險意識，從源頭上防范企業(yè)法律風(fēng)險。由于工作崗位的不同，企業(yè)營(yíng)運過(guò)程中發(fā)生的法律風(fēng)險原因和結果也不盡相同，各級領(lǐng)導、相關(guān)部門(mén)和員工在工作中要注意培養自己的法律風(fēng)險意識，要將風(fēng)險管理意識轉化為全體員工的共同認識和自覺(jué)行動(dòng)，如此才能減少和避免企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生潛在的法律風(fēng)險，使企業(yè)得以健康、有序、可持續地發(fā)展。

建立和完善企業(yè)規章制度。企業(yè)要將法律風(fēng)險管理貫穿于管理的全過(guò)程，對涉及法律風(fēng)險的重要事項要以企業(yè)規章制度的形式對事前預防、事中控制和事后補救作出規定，還要對涉及上下級、各單位和部門(mén)之間的風(fēng)險防范職責、信息溝通渠道進(jìn)行明確。要將國家法律法規、企業(yè)政策、標準、制度等分解為企業(yè)及其員工自覺(jué)遵守的行為，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能夠有法可依、有章可循。當然，企業(yè)也要根據戰略發(fā)展以及法律環(huán)境和市場(chǎng)競爭環(huán)境的變化，適時(shí)對企業(yè)風(fēng)險管理制度進(jìn)行相應的修訂和完善，確保法律風(fēng)險防范機制的有效實(shí)施。

充分發(fā)揮企業(yè)法律顧問(wèn)的作用。企業(yè)要將法律作為一種管理的資源，企業(yè)法律事務(wù)工作絕不僅僅是“打官司”,企業(yè)法律事務(wù)主要包括合同管理、經(jīng)營(yíng)管理中涉及的法律問(wèn)題、企業(yè)規章制度的合法性和規范性、企業(yè)改制投資、公司設立、知識產(chǎn)權保護、經(jīng)營(yíng)糾紛以及勞動(dòng)合同糾紛處理，等等。企業(yè)只有擁有高素質(zhì)的企業(yè)法律事務(wù)人員并保證其履行相應的工作職責，才能把握工作主動(dòng)權，防患于未然。為此，企業(yè)法律顧問(wèn)要在企業(yè)法律風(fēng)險防范工作中發(fā)揮主導和監控作用，對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程涉及的法律問(wèn)題提出分析意見(jiàn)，實(shí)施法律風(fēng)險論證，**大限度地減少法律風(fēng)險的發(fā)生，充分運用法律賦予企業(yè)的權利，保護和促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展。

根據企業(yè)實(shí)際突出重點(diǎn)工作。企業(yè)要以重大事項和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為控制重點(diǎn)，在防范企業(yè)法律風(fēng)險中，根據不同的工作性質(zhì)，確定不同的法律風(fēng)險關(guān)鍵點(diǎn)。比如開(kāi)展并購工作，企業(yè)要事先對目標公司做好盡職調查，注意企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)與技術(shù)創(chuàng )新與商標、專(zhuān)利、商業(yè)秘密等知識產(chǎn)權保護相結合，防范合同簽訂、生效、履行、變更、終止及違約責任確定等方面的法律風(fēng)險，做好企業(yè)應收賬款的風(fēng)險管理等。此外，還要廣泛收集法律風(fēng)險管理初始信息，進(jìn)行法律風(fēng)險的評估和細分，制訂法律風(fēng)險的管理策略，提出和實(shí)施法律風(fēng)險的解決議案，增強法律風(fēng)險控制的主動(dòng)性、前瞻性和有效性。

加強內部監督與考核。企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險的原因，往往是由于內部責任不清、決策草率、制度不健全、監管失控、法律審核把關(guān)不嚴等。因而，對企業(yè)內部法律風(fēng)險管理的監督與考核，也是建立和完善企業(yè)法律風(fēng)險防范體系的重要環(huán)節。企業(yè)要建立內控責任制度、財務(wù)報告制度、審計監察制度、風(fēng)險預警制度等一系列內控措施，提高對規章制度的執行力，增加法律風(fēng)險管理的責任意識。要定期對法律風(fēng)險防范工作的實(shí)施情況和有效性進(jìn)行監督和評價(jià)，保障企業(yè)法律風(fēng)險管理目標的實(shí)現。

培育企業(yè)風(fēng)險管理文化。企業(yè)要樹(shù)立依法決策、依法經(jīng)營(yíng)為核心的價(jià)值理念，將法律風(fēng)險管理融入企業(yè)文化建設中，形成崇尚法治、誠信守法、追求創(chuàng )新的良好氛圍，促進(jìn)企業(yè)建立系統、規范、高效的風(fēng)險管理機制，提升企業(yè)的綜合防控能力。

實(shí)施切合企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展實(shí)際的風(fēng)險戰略管理，穩健中求發(fā)展。企業(yè)需要正確地處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險承受能力之間的關(guān)系，確保將風(fēng)險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內，通過(guò)法律風(fēng)險防范提高企業(yè)收益的質(zhì)量，實(shí)現企業(yè)利益**大化。

總之，開(kāi)展企業(yè)法律風(fēng)險全面管理，能夠使企業(yè)建立起動(dòng)態(tài)的自我運行、自我完善、自我提升的風(fēng)險管理平臺，形成風(fēng)險管理長(cháng)效機制，從根本上提升企業(yè)風(fēng)險管理水平，實(shí)現標本兼治，達到全面防范或化解企業(yè)法律風(fēng)險的目的。

 

 

發(fā)表于 @ 2008年07月25日 18:24:00 |點(diǎn)擊數（）

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