陜西省印發(fā)農機購置補貼工作運行內部控制制度（試行）的通知

陜農機綜發(fā)〔2019〕13號

　　中心各處：

　　為進(jìn)一步規范農機購置補貼政策實(shí)施，規范業(yè)務(wù)流程，加強廉政風(fēng)險防控，強化對內部權力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的監督體系，根據農業(yè)部辦公廳、財政部辦公廳《關(guān)于印發(fā)2018-2020年農機購置補貼實(shí)施指導意見(jiàn)的通知》(農辦財〔2018〕13號)、省農業(yè)農村廳辦公室《關(guān)于建立全省農機購置補貼工作內控制度的通知》(陜農辦發(fā)〔2019〕289號)以及農機購置補貼政策實(shí)施績(jì)效考核相關(guān)規定，制定《陜西省農機購置補貼工作運行內部控制制度(試行)》，現予以印發(fā)，請遵照執行。

　　附：陜西省農機購置補貼工作運行內部控制制度(試行)

　　陜西省農業(yè)機械化發(fā)展中心

　　2019年11月14日

　　附件：

陜西省農機購置補貼工作運行內部控制制度(試行)

　　第一章總則

　　第一條為規范農機購置補貼政策實(shí)施管理，加強廉政風(fēng)險防控機制建設，強化對內部權力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的監督體系，根據省農業(yè)農村廳辦公室《關(guān)于建立全省農機購置補貼工作內控制度的通知》(陜農辦發(fā)〔2019〕289號)文件要求，結合我省實(shí)際，制定本制度。

　　第二條農機購置補貼工作運行內部控制(以下簡(jiǎn)稱(chēng)內控)是指通過(guò)合理界定部門(mén)崗位職責、細化業(yè)務(wù)流程、制定和實(shí)施風(fēng)險應對措施，對本部門(mén)農機購置補貼政策實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險進(jìn)行防范和管控。

　　第三條本制度適用于省級農機購置補貼實(shí)施管理工作。

　　第四條實(shí)施內控遵循下列原則：

　　(一)覆蓋補貼工作內部權力運行、執行和監督全過(guò)程；

　　(二)貫穿補貼工作崗位管理、職責分工和業(yè)務(wù)流程；

　　(三)保障補貼工作權力規范、有序、科學(xué)和高效運行。

　　第五條省級內部控制制度實(shí)行省農業(yè)農村廳領(lǐng)導下的分工負責制。省農業(yè)農村廳農機化處負責農機購置補貼方案的審定和資金計劃下達等工作；省農機化發(fā)展中心(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中心)負責具體業(yè)務(wù)辦理工作，中心農機裝備處承擔具體業(yè)務(wù)。通過(guò)建立工作機制和內部職責分工等方式共同作好內控工作。

　　第二章內控流程

　　第六條農機購置補貼政策實(shí)施管理在中心農機裝備處設置經(jīng)辦崗、審核崗，負責辦理具體工作并組織落實(shí)。經(jīng)辦崗負責農機購置補貼工作省級相關(guān)業(yè)務(wù)的組織實(shí)施和形式審核，按規定提出初步工作建議，及時(shí)匯總整理相關(guān)材料并做好檔案保管工作；審核崗負責對經(jīng)辦崗辦理結果審核把關(guān)，并提交中心會(huì )議審定等。

　　第七條根據工作職責，對下列工作實(shí)施內部控制制度管理：

　　(一)補貼方案和資金分配計劃擬定；

　　(二)補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍確定；

　　(三)補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔和補貼額測算；

　　(四)投訴舉報受理和違規經(jīng)營(yíng)行為查處；

　　(五)補貼政策落實(shí)延伸績(jì)效管理。

　　第八條補貼方案和資金分配計劃擬定，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)經(jīng)辦崗依據農財兩部實(shí)施指導意見(jiàn)，擬定我省補貼實(shí)施方案；經(jīng)審核崗審核并提交中心會(huì )議研究同意后，上報省農業(yè)農村廳，由省農業(yè)農村廳、省財政廳聯(lián)合下達實(shí)施方案。

　　(二)經(jīng)辦崗依據中央下達補貼資金額度，起草文件組織征求各市、縣測算需求，匯總整理形成初步方案；經(jīng)審核崗審核并提交中心會(huì )議審定后上報省農業(yè)農村廳，由省農業(yè)農村廳、省財政廳聯(lián)合下達資金計劃。

　　第九條補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍確定，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)經(jīng)辦崗起草文件組織征求市、縣意見(jiàn)，匯總整理并提出初步方案，經(jīng)審核崗審核后形成《陜西省農機購置補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍》)建議稿。

　　(二)中心農機裝備處負責委托第三方評審機構，由第三方評審機構組織專(zhuān)家對《補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍》建議稿進(jìn)行評審，并提出評審意見(jiàn)，經(jīng)裝備處匯總研究后提交中心會(huì )議審定，形成《補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍》公示稿。

　　(三)《補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍》公示稿，通過(guò)“陜西省農機化發(fā)展中心信息網(wǎng)”對社會(huì )進(jìn)行為期5天公示，廣泛征求意見(jiàn)建議。公示期滿(mǎn)后，由裝備處對反饋意見(jiàn)進(jìn)行研究并完善形成《補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍》公告稿。

　　(四)《補貼產(chǎn)品種類(lèi)范圍》公告稿，經(jīng)中心領(lǐng)導審核同意后，報省農業(yè)農村廳備案，并通過(guò)“陜西省農機化發(fā)展中心信息網(wǎng)”向社會(huì )公布實(shí)施。

　　第十條補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔和補貼額測算，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)經(jīng)辦崗根據相關(guān)政策要求、上年分類(lèi)分檔及市場(chǎng)產(chǎn)品銷(xiāo)售數據(包括輔助管理系統數據、其他省函調數據、省內各市調查數據等)，組織征集各市、縣意見(jiàn)，并起草陜西省農機購置補貼機具補貼額測算原則，經(jīng)審核崗審核后報中心會(huì )議審定。

　　(二)中心農機裝備處負責委托第三方評審機構，第三方評審機構按照測算原則對匯總數據進(jìn)行測算，并結合市、縣意見(jiàn)對檔次進(jìn)行調整，形成《補貼額一覽表》建議稿，經(jīng)審核崗形式審核并提交中心會(huì )議審定后，形成《補貼額一覽表》公示稿。

　　(三)《補貼額一覽表》公示稿，通過(guò)“陜西省農機化發(fā)展中心信息網(wǎng)”對社會(huì )進(jìn)行為期5天公示，廣泛征求意見(jiàn)建議。公示期滿(mǎn)后，由裝備處對反饋意見(jiàn)進(jìn)行研究并完善形成《補貼額一覽表》公告稿。

　　(四)《補貼額一覽表》公告稿，經(jīng)中心領(lǐng)導審核同意后，報省農業(yè)農村廳備案，并通過(guò)“陜西省農機化發(fā)展中心信息網(wǎng)”向社會(huì )公布實(shí)施。

　　第十一條投訴舉報受理和違規經(jīng)營(yíng)行為查處，按照下列要求組織實(shí)施：

　　對涉及省級處理的違規問(wèn)題，由經(jīng)辦崗負責受理登記，并向相關(guān)市(區)下達督辦通知，組織相關(guān)市(區)調查核實(shí)，按照違規處理規定約談告知并提出初步意見(jiàn)，經(jīng)審核崗審核并提交中心會(huì )議審定后上報省農業(yè)農村廳。由省農業(yè)農村廳農機化處，根據部、省《農機購置補貼產(chǎn)品違規經(jīng)營(yíng)行為處理》等相關(guān)規定進(jìn)行處理。

　　第十二條補貼政策落實(shí)延伸績(jì)效管理，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)部級績(jì)效考核。經(jīng)辦崗負責農業(yè)農村部績(jì)效考核的材料、文件的準備和起草工作，審核崗負責復核相關(guān)文件、材料的真實(shí)性、準確性。審核崗審核后，經(jīng)中心領(lǐng)導審簽上報省農業(yè)農村廳，由省農業(yè)農村廳對績(jì)效考核資料進(jìn)行審核，同時(shí)上報農業(yè)農村部。

　　(二)省級績(jì)效考核。經(jīng)辦崗負責擬定《年度農機購置補貼政策落實(shí)延伸績(jì)效管理工作方案》、《延伸績(jì)效管理考核評分依據》等文件，由審核崗審核，經(jīng)中心會(huì )議研究，中心領(lǐng)導審核同意后，印發(fā)各市(區)遵照執行。經(jīng)辦崗負責收集各市績(jì)效管理自評報告和材料、組織成立績(jì)效考評專(zhuān)家組等績(jì)效考核的具體實(shí)施工作。審核崗對績(jì)效考核的相關(guān)文件、考核程序、專(zhuān)家組評審情況進(jìn)行審核。審核崗審核后，將考核結果提交中心會(huì )議研究審議，然后報省農業(yè)農村廳，由省農業(yè)農村廳通報年度延伸考核結果。

　　第三章風(fēng)險及防控

　　第十三條農機購置補貼實(shí)施工作，主要存在下列風(fēng)險點(diǎn)：

　　(一)補貼資金分配計劃擬定風(fēng)險點(diǎn)：缺乏客觀(guān)依據，資金分配不夠嚴謹。

　　(二)補貼范圍確定風(fēng)險點(diǎn)：程序不嚴謹、不規范，補貼范圍確定存在較大隨意性。

　　(三)補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔和補貼額測算風(fēng)險點(diǎn)：程序不嚴謹、不規范、測算方法不科學(xué)。

　　第十四條風(fēng)險防控對策：

　　(一)補貼資金分配計劃擬定風(fēng)險防控：認真開(kāi)展資金需求測算，充分考慮各縣補貼資金使用情況，在因素法測算的基礎上，依據實(shí)際需求進(jìn)行綜合平衡，力求科學(xué)、合理。

　　(二)補貼范圍確定風(fēng)險防控：嚴格按照政策要求，緊密結合近年農機購置補貼實(shí)施情況和實(shí)際需求，廣泛征求意見(jiàn)，充分研究、論證，統籌兼顧。

　　(三)補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔和補貼額測算風(fēng)險防控：嚴格執行相關(guān)要求，力求全面、客觀(guān)、準確、公正。

　　第四章附則

　　第十五條本制度由中心裝備處負責解釋。

　　第十六條本制度自發(fā)布之日起施行。原陜西省農業(yè)機械管理局制定的《陜西省農機購置補貼工作運行內部控制制度(試行)》同時(shí)廢止。