重慶印發(fā)《重慶市農機購置補貼工作運行內部控制制度（試行）》的通知

　　委屬有關(guān)單位，機關(guān)有關(guān)處室：

　　為落實(shí)好農機購置補貼政策，加強廉政風(fēng)險防控機制建設，強化對內部權力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監督體系，我委制定了《重慶市農機購置補貼工作運行內部控制制度(試行)》，現予印發(fā)，請遵照執行。

　　重慶市農業(yè)委員會(huì )辦公室

　　2018年1月2日

　　重慶市農機購置補貼工作運行內部控制制度(試行)

　　第一章總則

　　第一條為落實(shí)好農機購置補貼政策，加強廉政風(fēng)險防控機制建設，強化對內部權力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監督體系，結合實(shí)際，制定本制度。

　　第二條農機購置補貼工作運行內部控制，是指通過(guò)合理界定崗位職責、細化業(yè)務(wù)流程、采取有效措施，對本部門(mén)在農機購置補貼政策實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險進(jìn)行防范和管控。

　　第三條實(shí)施農機購置補貼政策，應當遵守本制度。

　　第四條實(shí)行內部控制制度，遵循下列原則：

　　(一)覆蓋農機購置補貼工作全部范圍；

　　(二)覆蓋農機購置補貼工作全部崗位及人員；

　　(三)貫穿農機購置補貼工作內部權力運行的決策、執行和監督全過(guò)程；

　　(四)貫穿農機購置補貼工作崗位管理、職責分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節；

　　(五)保障農機購置補貼工作權力規范、有序、科學(xué)和高效運行。

　　第五條內部控制制度實(shí)行市委農工委領(lǐng)導下的分工負責制。市農委分管領(lǐng)導發(fā)揮決策作用，負責領(lǐng)導農機購置補貼工作；市農委農機裝備處負責農機購置補貼政策制訂，通過(guò)建立工作機制和內部職責分工等方式共同做好內部控制工作；市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站承擔農機購置補貼具體業(yè)務(wù)。

　　第二章工作機制

　　第六條根據工作職責，對農機購置補貼工作實(shí)行內部控制制度管理：

　　(一)補貼機具種類(lèi)范圍確定；

　　(二)補貼資金預算下達；

　　(三)補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額確定；

　　(四)補貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔管理及系統錄入；

　　(五)補貼政策落實(shí)績(jì)效考核。

　　第七條實(shí)行內部控制制度，按照下列議事決策機制和內部監督機制組織進(jìn)行：

　　(一)民主決策機制。堅持實(shí)行科學(xué)民主決策，重要工作事項由市農委農機裝備處研究提出意見(jiàn)，并報分管領(lǐng)導審定；重大技術(shù)性事項由市農委農機裝備處組織專(zhuān)家組提出意見(jiàn)，并報分管領(lǐng)導審定；重大事項提請市農委主任辦公會(huì )議審定。

　　(二)內部監督機制。自覺(jué)接受紀檢部門(mén)的紀律監督、審計部門(mén)的審計監督、司法部門(mén)的司法監督。對紀律監督、審計決定和專(zhuān)項檢查以及在司法監督中發(fā)現的問(wèn)題，應嚴厲查處并認真整改，相關(guān)問(wèn)題及時(shí)向委領(lǐng)導請示報告。

　　(三)崗位責任制。實(shí)行崗位責任制，按照職責分工，各司其職、各負其責、協(xié)調配合。市農委農機裝備處處長(cháng)帶頭嚴格遵守紀律，認真執行農機購置補貼各項制度。農機裝備處全體成員認真履職盡責，確保農機購置補貼政策實(shí)施管理工作高效運行。

　　(四)管理層級權限。農機購置補貼工作實(shí)行市委農工委領(lǐng)導下的分工負責制，市農委分管領(lǐng)導負責農機購置補貼全面工作，對市委農工委和市農委主要領(lǐng)導負責。市農委農機裝備處處長(cháng)負責農機購置補貼政策實(shí)施工作，對委分管領(lǐng)導負責。市農委農機裝備處每位工作人員，按照各自分工負責本崗位工作，密切配合、互相協(xié)作做好工作；市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站做好農機購置補貼具體工作。

　　(五)制衡控制機制。合理設置工作崗位，明確崗位職責權限，使內部各項管理工作，都經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節才能完成，形成相互制衡機制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險，確保政策安全、完整和規范運行。

　　(六)專(zhuān)家審議機制。市農委組建專(zhuān)家庫，對補貼機具種類(lèi)范圍、補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額測算、補貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔等由專(zhuān)家組審議。成立專(zhuān)家組應在專(zhuān)家會(huì )議前從專(zhuān)家庫中隨機抽取。專(zhuān)家組人數，根據工作量確定，一般為5至9人。專(zhuān)家組審議后，對審議結果形成專(zhuān)家組書(shū)面意見(jiàn)，并由專(zhuān)家組全體成員簽名確認。專(zhuān)家組會(huì )議由市農委農機裝備處負責組織。

　　第三章內控流程

　　第八條農機購置補貼工作在市農委農機裝備處設置經(jīng)辦崗、監管崗、管理崗和會(huì )審崗，負責農機購置補貼政策實(shí)施工作。

　　(一)經(jīng)辦崗。承擔補貼機具種類(lèi)范圍、補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額測算、補貼資金預算下達、補貼產(chǎn)品歸檔、補貼政策落實(shí)延伸績(jì)效管理等工作。

　　(二)監管崗。承擔補貼產(chǎn)品違規經(jīng)營(yíng)行為查處、投訴舉報調查處理和補貼監督管理等工作。

　　(三)管理崗。負責對經(jīng)辦崗、監管崗辦理結果審查核定。

　　(四)會(huì )審崗。對重大事項由市農委農機裝備處召開(kāi)全體會(huì )議討論提出意見(jiàn)。

　　第九條補貼產(chǎn)品機具種類(lèi)范圍確定，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)區縣(自治縣)農機化主管部門(mén)結合主要農作物生產(chǎn)、支持農業(yè)綠色發(fā)展、區域內特色產(chǎn)業(yè)等所需機具實(shí)際，以書(shū)面形式向市農委提出補貼機具種類(lèi)范圍增減建議，具體由市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站負責收集整理。不接受產(chǎn)銷(xiāo)企業(yè)有關(guān)補貼機具種類(lèi)范圍增減建議；

　　(二)市農委農機裝備處會(huì )同市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站對區縣(自治縣)建議，按照實(shí)踐性、成熟性等原則進(jìn)行初步研究，對增減理由比較充分的，可進(jìn)入專(zhuān)家評審程序。評審原則由農機裝備處會(huì )同市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站提出；

　　(三)市農委農機裝備處組織成立專(zhuān)家組，下達評審任務(wù)。專(zhuān)家組根據評審原則對區縣(自治縣)建議進(jìn)行審議，形成專(zhuān)家組意見(jiàn)后，提交市農委農機購置補貼工作專(zhuān)題會(huì )議審定，并及時(shí)向社會(huì )發(fā)布。

　　(四)政策實(shí)施周期內，如有年度補貼產(chǎn)品機具品目增減需求的，按上述程序重新組織研究。

　　第十條補貼資金預算下達，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)申報。區縣(自治縣)農機化主管部門(mén)結合當地農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綠色生態(tài)導向、購機意愿等實(shí)際開(kāi)展資金需求測算，會(huì )同區縣(自治縣)財政部門(mén)聯(lián)合向市農委、市財政局提出補貼資金需求申請；

　　(二)初審。市農委農機裝備處經(jīng)辦人員根據中央財政預算安排、上年度各地補貼資金執行、主要農產(chǎn)品產(chǎn)量、違規處理等因素對區縣(自治縣)補貼資金需求申請進(jìn)行形式審核，并提出補貼資金分配初步方案；

　　(三)會(huì )審。市農委農機裝備處會(huì )同市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站對資金分配初步方案進(jìn)行研究，并提出補貼資金指標分配意見(jiàn)；

　　(四)審定。市農委農機裝備處將補貼資金指標分配意見(jiàn)報市農委分管領(lǐng)導審定后，商請市財政局對補貼資金指標進(jìn)行預算下達；

　　(五)實(shí)施。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站根據市財政局補貼資金預算下達文件，將資金指標數額錄入重慶市農機購置補貼輔助管理系統并通知各實(shí)施單位開(kāi)展工作；

　　(六)調劑。政策實(shí)施中，市農委農機裝備處協(xié)商市財政局農業(yè)處強化對區縣(自治縣)資金余缺動(dòng)態(tài)調劑，減少資金大量結轉。

　　　第十一條補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額確定，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站對補貼產(chǎn)品進(jìn)行分類(lèi)分檔及補貼額測算，提出分類(lèi)分檔及補貼額測算建議后，報市農委農機裝備處初審；

　　(二)經(jīng)市農委分管領(lǐng)導同意后，市農委農機裝備處組織專(zhuān)家組，對市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站的測算結果進(jìn)行審議，并形成專(zhuān)家組審議意見(jiàn)；

　　(三)市農委農機裝備處牽頭起草專(zhuān)家組審議工作報告，并連同專(zhuān)家組審議意見(jiàn)報委分管領(lǐng)導審閱；

　　(四)市農委分管領(lǐng)導審定同意后，將我市農機購置補貼額一覽表向社會(huì )發(fā)布公告；

　　(五)政策實(shí)施周期內，如有補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額需要調整的，按上述程序重新組織研究。

　　(六)補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額測算原則上依據上年補貼系統數據同檔主流產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售均價(jià)進(jìn)行，測算比例原則上不超過(guò)30%。同時(shí)要加強與周邊省份溝通協(xié)商，保持分檔和補貼額相對統一穩定，避免年度間、省際間差距過(guò)大；

　　第十二條補貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔管理及產(chǎn)品錄入系統，根據需求原則上每季度組織一次，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)發(fā)布通知。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站通過(guò)重慶市農機化信息網(wǎng)(或重慶市農機購置補貼信息公開(kāi)專(zhuān)欄)，向社會(huì )發(fā)布補貼產(chǎn)品自助歸檔通知；企業(yè)按照自愿原則參與自助歸檔并按規定提交有關(guān)資料；

　　(二)形式審核。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站對企業(yè)提交的資料進(jìn)行整理分類(lèi)后，開(kāi)展形式審核工作；

　　(三)產(chǎn)品資質(zhì)。產(chǎn)品應獲得農業(yè)機械鑒定證書(shū)(農業(yè)機械推廣鑒定證書(shū))；或獲得農機強制性產(chǎn)品認證證書(shū)；或列入農機自愿性認證采信試點(diǎn)范圍，獲得農機自愿性產(chǎn)品認證證書(shū)；

　　(四)專(zhuān)家審議。市農委農機裝備處負責組織成立專(zhuān)家組，由專(zhuān)家組對通過(guò)市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站形式審核后的產(chǎn)品進(jìn)行分類(lèi)歸檔審議，并提出分類(lèi)歸檔審議意見(jiàn)；

　　(五)集中公示。市農委農機裝備處牽頭起草專(zhuān)家組審議工作報告，并連同專(zhuān)家組意見(jiàn)報委分管領(lǐng)導審閱后，將分類(lèi)歸檔情況在重慶市農機化信息網(wǎng)上進(jìn)行公示；

　　(六)開(kāi)展復審。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站負責對公示反饋意見(jiàn)及申報相關(guān)資料進(jìn)行收集、整理，市農委農機裝備處牽頭組織召開(kāi)專(zhuān)家組復審會(huì )，對公示反饋的產(chǎn)品分類(lèi)歸檔意見(jiàn)和情況進(jìn)行再次審議，并提出審議意見(jiàn)；

　　(七)結果確定。市農委農機裝備處牽頭起草專(zhuān)家組復審會(huì )議工作報告，并連同專(zhuān)家組意見(jiàn)報委分管領(lǐng)導審定，對公示無(wú)異議的產(chǎn)品，正式確定為年度農機購置補貼產(chǎn)品；

　　(八)發(fā)布公告。市農委以文件形式對被正式確定為年度農機購置補貼產(chǎn)品信息發(fā)布公告；

　　(九)錄入系統。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站依據公告，將補貼產(chǎn)品相關(guān)數據及參數錄入重慶市農機購置補貼輔助管理系統；

　　(十)檔案管理。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站要按照檔案管理要求，及時(shí)將企業(yè)申報的分類(lèi)歸檔材料及專(zhuān)家組審議意見(jiàn)做好歸檔保存工作。

　　第十三條農機購置補貼政策落實(shí)延伸績(jì)效管理工作由市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站根據農、財兩部有關(guān)工作要求，對各區縣(自治縣)農機推廣機構開(kāi)展農機購置補貼政策落實(shí)延伸績(jì)效考核，并按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)啟動(dòng)工作。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站根據年度工作情況，適時(shí)下發(fā)工作通知，集中一段時(shí)間，組織全市開(kāi)展考核工作；

　　(二)自評自考。區縣(自治縣)農機推廣機構根據市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站要求內容，組織開(kāi)展績(jì)效自評，形成自評報告并按照時(shí)限要求上報；

　　(三)市級考核。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站匯總各地自評報告，組成市級評審組，開(kāi)展初審、復審和實(shí)地抽查工作；評審組按照市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站制訂的評分原則，對各地延伸績(jì)效管理考核評分，形成綜合性評審報告，報告需說(shuō)明扣分原因、存在問(wèn)題等；

　　(四)匯總報告。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站匯總評審組工作報告和考核結果，報市農委農機裝備處及分管領(lǐng)導審定；

　　(五)結果運用。根據市農委分管領(lǐng)導審批意見(jiàn)和有關(guān)要求，綜合運用考核結果。

　　第四章風(fēng)險管控

　　第十四條實(shí)施農機購置補貼工作，主要存在下列風(fēng)險點(diǎn)：

　　(一)補貼機具種類(lèi)范圍確定。風(fēng)險點(diǎn)是程序不嚴謹、不規范、不切實(shí)際，補貼范圍確定存在較大隨意性。

　　(二)補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額確定。風(fēng)險點(diǎn)是程序不嚴謹、不規范；基礎數據不全面、不準確；測算范圍不適當、測算方法不科學(xué)；實(shí)際情況不清、脫離實(shí)際；容易出現隨意性。

　　(三)補貼資金預算下達。風(fēng)險點(diǎn)是存在較大隨意性，未能及時(shí)滿(mǎn)足各地需求。

　　(四)補貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔。風(fēng)險點(diǎn)是收受企業(yè)好處或違反相關(guān)工作規定。

　　(五)補貼產(chǎn)品管理及系統錄入。風(fēng)險點(diǎn)是程序不嚴謹、工作不規范和不實(shí)行制衡控制機制，容易形成工作紕漏。

　　(六)補貼政策落實(shí)績(jì)效考核。風(fēng)險點(diǎn)是延伸績(jì)效管理考評針對性不強，過(guò)程不規范，結果不客觀(guān)。

　　(七)違規行為查處和舉報投訴處理。風(fēng)險點(diǎn)是收受企業(yè)好處，對反映問(wèn)題的舉報投訴不開(kāi)展調查核實(shí)，對已查實(shí)的違規問(wèn)題不按規定進(jìn)行處理。

　　第十五條防范補貼機具種類(lèi)范圍確定風(fēng)險，采取以下應對策略：

　　(一)綜合考慮我市地形地貌特點(diǎn)、產(chǎn)業(yè)導向、綠色生態(tài)發(fā)展要求、技術(shù)進(jìn)步程度、機具監管難度、農機新產(chǎn)品補貼試點(diǎn)成效等因素科學(xué)研究和確定，并結合實(shí)際加強調研，不斷創(chuàng )新完善和動(dòng)態(tài)調整，力求科學(xué)、審慎確定補貼范圍。

　　(二)組織專(zhuān)家結合上述所列因素對新納入補貼范圍的機具品目進(jìn)行評估，把相對成熟且經(jīng)評估合格后的機具品目納入補貼范圍。

　　第十六條防范補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額確定風(fēng)險，采取以下應對策略：

　　(一)力求全面客觀(guān)。組織專(zhuān)家組對補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額測算結果進(jìn)行審議，力求客觀(guān)公正，符合我市實(shí)際；

　　(二)落實(shí)反饋機制。對補貼產(chǎn)品分類(lèi)分檔及補貼額專(zhuān)家審議結果，由市農委審定后，向社會(huì )發(fā)布公告。

　　第十七條補貼資金預算下達風(fēng)險，采取以下應對策略：

　　(一)充分考慮需求。完善補貼資金分配的前期準備工作，匯總分析各地資金需求情況，根據“總量控制，動(dòng)態(tài)管理”的原則，滿(mǎn)足各地補貼資金需求；

　　(二)加強部門(mén)溝通。密切監視區縣(自治縣)補貼資金使用進(jìn)度情況，積極與財政部門(mén)溝通，對資金結轉量大的地區不安排或少安排資金，強化資金余缺動(dòng)態(tài)調劑，加快預算執行，避免出現資金大量結余。

　　第十八條防范補貼產(chǎn)品分類(lèi)歸檔風(fēng)險，采取以下應對策略：

　　(一)強化多因素分析。綜合考慮技術(shù)進(jìn)步程度、農機農藝結合、機具監管難度等因素，緊密結合實(shí)際，科學(xué)研判、綜合確定，力求科學(xué)準確；

　　(二)加強科學(xué)評估。組織專(zhuān)家組審議，發(fā)揮專(zhuān)家智慧力量，力求科學(xué)、公正，符合我市市情；

　　(三)執行標準規范。按照農業(yè)部有關(guān)產(chǎn)品推廣鑒定、檢驗鑒定、定型鑒定以及相關(guān)行業(yè)標準等開(kāi)展工作。

　　第十九條防范補貼產(chǎn)品管理及系統錄入風(fēng)險，采取以下應對策略：

　　(一)科學(xué)設崗明責。明確崗位責任，實(shí)施分崗、分人、分工管理；

　　(二)建設制衡機制。明確崗位職責權限，使內部各項管理工作，都經(jīng)過(guò)具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節才能完成。

　　第二十條防范延伸績(jì)效管理風(fēng)險，采取以下應對策略：

　　(一)強化制度落實(shí)。加強農機購置補貼政策落實(shí)延伸績(jì)效管理工作，制定符合我市實(shí)際的績(jì)效指標，提高績(jì)效指標的針對性，組織開(kāi)展績(jì)效管理培訓，提高區縣(自治縣)農機推廣機構對績(jì)效指標的理解認知水平；

　　(二)強化抽查監督。市農業(yè)機械化技術(shù)推廣總站評估區縣(自治縣)農機推廣機構工作報告，組成專(zhuān)家組，積極開(kāi)展農機購置補貼政策落實(shí)延伸績(jì)效工作的抽查，抽查結果納入績(jì)效管理；

　　(三)強化考評機制?？?jì)效考核實(shí)行專(zhuān)家負責制，對區縣(自治縣)農機推廣機構補貼實(shí)施工作績(jì)效評分和考評結果形成報告；

　　(四)強化結果運用。將考核結果綜合運用到各項工作之中。

　　第二十一條防范違規經(jīng)營(yíng)查處和投訴舉報調查處理風(fēng)險，采取以下應對策略：

　　(一)明確工作規范。制定農業(yè)機械購置補貼產(chǎn)品違規經(jīng)營(yíng)行為查處工作細則，明確企業(yè)責任義務(wù)、處罰分類(lèi)、查處程序等內容；

　　(二)查處違規行為。嚴格遵守法律法規，嚴格執行法律程序，嚴格落實(shí)法律制度，嚴格依政策查處違規行為；

　　(三)突出問(wèn)題導向。公布政策咨詢(xún)、舉報、投訴電話(huà)，按規定受理投訴、舉報，接受社會(huì )監督；

　　(四)落實(shí)各級責任。落實(shí)農機購置補貼各級管理責任，強化農機購置補貼監管市級、區縣(自治縣)、鄉鎮(街道)“三級”監管機制；

　　(五)加強信息公開(kāi)。受理的舉報投訴及時(shí)向投訴人反饋，查實(shí)的違規行為按照相關(guān)規定及時(shí)公布查處結果。

　　第五章附則

　　第二十二條本制度由重慶市農業(yè)委員會(huì )負責解釋。

　　第二十三條本制度自印發(fā)之日起執行。